Сравнение режимов для роста

Самозанятый или ИП: калькулятор сравнения налогов и режимов

Сравните НПД, ИП на УСН “доходы” и ИП на УСН “доходы минус расходы”: налоги, взносы, лимит 2,4 млн ₽, расходы, сотрудников и итоговый чистый доход.

Сравнить режимы Проверить лимит НПД

Что сравниваем

НПД 4% с физлиц, 6% с ИП и организаций

УСН 6% ИП на объекте “доходы”

УСН 15% ИП на “доходы минус расходы”

взносы фиксированные и 1% сверх 300 000 ₽

Онлайн-калькулятор

Введите доходы, расходы и планы

Калькулятор покажет примерную налоговую нагрузку и даст вывод: оставаться самозанятым, готовиться к ИП или сразу рассматривать ИП.

1. Доходы в месяц

Доход от физлиц, ₽/мес.

Для НПД применяется ставка 4%.

Доход от ИП и юрлиц, ₽/мес.

Для НПД применяется ставка 6%.

Расходы, ₽/мес.

Материалы, реклама, сервисы, аренда, подрядчики.

Остаток бонуса НПД, ₽

Можно оставить 0 для долгосрочного сравнения.

2. Ограничения и планы

Планируете сотрудников?

Будет перепродажа товаров?

Работа с одним заказчиком?

Ожидаете рост дохода?

3. Настройки ИП

Ставка УСН “доходы”, %

Стандартно 6%, в регионе может быть ниже.

Ставка УСН “доходы − расходы”, %

Стандартно 15%, регион может снижать ставку.

Фиксированные взносы ИП, ₽/год

Максимум 1% взносов, ₽

Фонд оплаты сотрудников, ₽/мес.

Заполняйте только если планируете сотрудников. Расчет по сотрудникам упрощенный.

Результат сравнения

Что выгоднее и безопаснее

Вывод учитывает налоговую нагрузку, лимит НПД и ограничения самозанятости.

Вывод

Расчет готов

Введите данные, чтобы получить рекомендацию.

Годовой доход 0 ₽

НПД за год 0 ₽

ИП УСН “доходы” 0 ₽

ИП УСН “доходы − расходы” 0 ₽

Взносы ИП за себя 0 ₽

Остаток лимита НПД 0 ₽

Режим

Нагрузка

Чистый доход

Статус

Самозанятый НПД

0 ₽

—

ИП УСН “доходы”

0 ₽

—

ИП УСН “доходы − расходы”

0 ₽

—

Расчет по ИП является приблизительным: ставки УСН могут отличаться по регионам и видам деятельности, а расчет по сотрудникам требует отдельной проверки. Перед переходом на ИП стоит сверить региональные ставки и налоговые последствия.

Когда НПД выгоднее

Кому обычно подходит самозанятость

НПД хорош для старта, простых услуг, фриланса и небольшого дела без сотрудников.

Самозанятость подходит, если

доход не превышает 2,4 млн ₽ в год;
нет сотрудников по трудовым договорам;
нет перепродажи чужих товаров;
вы оказываете услуги, выполняете работы или продаете собственную продукцию;
нужен простой учет без деклараций и сложной бухгалтерии.

Плюсы НПД

низкие ставки 4% и 6%;
нет обязательных фиксированных взносов;
простая регистрация;
чек формируется в “Мой налог”;
подходит для теста ниши и старта своего дела.

Когда нужен ИП

Когда пора рассматривать переход на ИП

ИП чаще нужен, когда бизнес растет: доход выше лимита, появляются сотрудники, торговля или расходы становятся значительными.

ИП может понадобиться, если

годовой доход приближается к 2,4 млн ₽ или превышает его;
нужны сотрудники;
планируется перепродажа товаров;
расходы занимают большую долю выручки;
клиенты требуют более привычный формат работы;
нужны расчетный счет, эквайринг, маркетплейсы или масштабирование.

Что меняется при ИП

появляются страховые взносы за себя;
нужно выбрать налоговый режим;
может понадобиться учет, отчетность и бухгалтерия;
при сотрудниках появляются кадровые и зарплатные обязанности;
можно работать в форматах, недоступных самозанятому.

Полезно рядом

Что проверить после сравнения

После расчета режима полезно проверить лимит, цену для клиента и документы.

Калькулятор лимита 2,4 млн ₽ Проверьте, сколько осталось до лимита НПД и когда можно его превысить. Сколько выставить клиенту Рассчитайте цену с учетом налога 4% или 6%. Генератор договора Подготовьте договор с клиентом или компанией.

Рост бизнеса

Доход растет и самозанятость становится тесной?

Проверьте лимит НПД, подготовьте документы для клиентов и заранее просчитайте переход на ИП, чтобы не потерять право на режим в неподходящий момент.

Проверить лимит Создать договор

FAQ

Вопросы о выборе между самозанятостью и ИП

Короткие ответы по НПД, ИП, УСН, лимиту, сотрудникам и расходам.

При небольшом доходе, отсутствии сотрудников и низких расходах часто выгоднее НПД. При росте дохода, сотрудниках, торговле или больших расходах может быть удобнее ИП.

ИП стоит рассматривать, если доход приближается к 2,4 млн ₽, нужны сотрудники, планируется перепродажа товаров или деятельность не подходит под НПД.

ИП может применять НПД, если соблюдает ограничения режима. Но ИП на НПД все равно ограничен лимитом 2,4 млн ₽ и не может иметь сотрудников по трудовым договорам для деятельности на НПД.

ИП платит страховые взносы за себя. В 2026 году фиксированная сумма составляет 57 390 ₽ за полный год, а при доходе выше 300 000 ₽ дополнительно уплачивается 1% с превышения.

Если расходы значительные и подтверждаются документами, стоит сравнить НПД с ИП на УСН “доходы минус расходы”. Но итог зависит от региона, ставок, характера расходов и учета.

Нет, самозанятый не может иметь работников по трудовым договорам для деятельности на НПД. Если нужны сотрудники, обычно рассматривают ИП или ООО.

Источники: ФНС — НПД, ФНС — УСН, ФНС — фиксированные взносы ИП 2026, ФНС — дополнительный взнос 1%.